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【课程介绍】
作为企业的财务负责人,企税汇缴税务风险防范是一项非常重要的工作。今年税务系统加速推进税收信息化建设,以建立数字税务、智能税务为目标,提高大数据、人工智能等技术的广泛应用,如整合内外数据资源,突破数据信息孤岛,挖掘数据应用价值,增强税源监管效能等。面对数字智能联合税控,企业无处遁形,财务信息如同“裸奔”,也注定了2020年汇缴工作与以往的不同寻常。 
本次课程在“3S”智能检测纳税风险基础上,结合税务机关监测预警方法,全程通过案例解析企业税务风险防范应对的具体方法,落实业财税综合解决方案,教会大家做好数字智能联合税控中的业财税要害盘整,为今年汇缴打下夯实的基础! 
【课程收益】
【案例荟萃】以案说法,了解风险分析指标
【风险把控】立足实操,掌握风险分析方法
【从容应对】知己知彼,知晓风险防控重点       
【课程对象】
企业财总、财税经理、税务经理、税务专员
【课程讲师】
王惠丽老师,注册税务师,中级会计师。企业经历:曾任公司会计、财务副总;税务经历:从税三十余年,历经税务分局、稽查局、办税服务厅、税政综合业务科室等多个业务工作岗位;教师经历:税务系统兼职师资,近年曾挂教扬州税务学院三年,聘为副教授。是多地大学、培训机构的特聘讲师。
【课程大纲】
案例导入:数字智能联合税控-千户集团企业被税务审计案例
一、数字智能联合税控分析
案例2:投入产出模型监控-购进玉米委托加工玉米粉的业务正常吗?
1、数字智能联合税控分析方法在税务管理中的应用
案例3:疫情与税收任务的较量-企业被评估补税案的始末
案例4:税务大数据比对引发的暴力虚开案
2、数字智能联合税控下的监测企业税务风险的主要方法
案例5:阿里、腾讯会为客户保密吗?
3、外部信息如何为数字智能联合税控分析提供数据支撑
二、数字智能联合税控下:投资事项风险检测与表账单盘点
案例6:随意加大注册资本有风险吗?
案例7:认缴制下投资未到位会被纳税调整吗?
1.应缴未缴注册资本和利息支出税前扣除有怎样的关系?
案例8:蹩脚的股东非货币资产投资筹划案例
2、接受股东非货币投资需要发票吗?影响税前扣除吗?
三、数字智能联合税控下:合同签订环节风险检测与表账单盘点
案例9:两头在外中间商的烦恼?
1、商贸企业两头不见货物该如何进行涉税处理?怎样签合同才能合规?
案例10:汽车生产与零部件生产企业之间的较量
 2、收到违约金赔偿金一定开发票吗?
案例11:公司买房买车以谁的名义?
3、利润该如何给股东(自然人、法人、合伙企业)?
案例12:合同中兼营收入配比异常反映企业存在过度筹划行为 
4.兼营行为该如何进行涉税处理?怎样签合同才能降低税负?
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四、数字智能联合税控下:收入确认与资金收取风险检测与表账单盘点
1.企业所得税收入主要预警指标
案例13、两税收入不符案例集锦
2.增值税与企业所得税收入相等就没问题吗?季度申报税务机关检测吗?
案例14:通过销售商品提供劳务收到的现金与营业收入之间的勾稽关系测算发现企业未及时确认收入
3.销售货物是否于收到款项时确认企业所得税收入?
案例15:企业所得税贡献率异常发现企业少做收入案例
4.企业收取的价外费用,是否需要确认收入?
案例16: 收到替政府垫付职工安置费属于销售不动产的价外费用吗?
5.不征税发票与企业所得税的关系案例17:小贷公司自查补税近600万元所为何故?
6.隐瞒收入能做到天衣无缝吗? 
案例18:存货减少与收入增加不匹配说明企业存在什么税收问题?
7.外购资产视同销售公允价值按什么时间确认?
案例19:利用财政部门第三方信息比对分析企业接收政府补助税务风险
8.核定征收企业取得的政府补助如何计算所得税?
案例20:为政府园区运行免费通勤车取得政府补助案例
9.政府补助业财税相关规定
五、数字智能联合税控下:成本费用确认与资金支付风险检测与表账单盘点
案例21:集团公司筹集经费应合规
1、成本费用主要预警指标
案例22:通过购进商品接受劳务支付的现金与营业成本之间的勾稽关系测算发现企业虚增成本
案例23:与阿里签的代付款证明可以做我税前扣除凭证吗?
案例24:私车公用的合同签订技巧
2.未取得发票的相关成本是否需要进行纳税调增处理?
案例25:大额咨询费被查,税务机关到底让提供什么证据?
案例26:电梯生产企业销售电梯负责安装,安装服务外包,需要提供安装人员名单入账吗?
案例27:成本费用率异常说明企业存在什么税收问题?如何锁定具体异常费用项目?
3.成本费用税前扣除风险化解 
案例28:企业所得税纳税申报表表间项目比对发现业务招待费申报异常
案例29:"流量推广”业务如何依规核算?大额销售费用-其他引发的千万补税案
4.业务招待费、会议费、广告宣传费和手续费税前扣除风险化解
六、数字智能联合税控下:资金借贷风险检测与表账单盘点
案例30:预付账款占比过高告诉了税务机关什么秘密?
1.关联企业之间融通资金考虑债资比了吗?
案例31:其他应付款占比过高和财务费用配比分析案例
案例32:向自然人股东借钱支付利息吗? 
2.借贷资金的利率水平高低对企业税收风险的影响? 
案例33:股东其他应收款余额长期未变动反映了怎样的税收问题? 
3.个人投资者从投资企业借款纳税年度终了没有归还要交个税?后期归还了,个税能退吗?
七、 数字智能联合税控下:不同用工模式风险检测与表账单盘点
案例34:美团与骑手的用工关系
案例35:财务经理与母公司签订劳动合同,派到子公司工作,工资由子公司发放,母子公司有涉税风险吗?
1、不同用工模式支出项目、原始凭证、个税所得项目、社保缴纳
(全日制、非全日制、劳务派遣、劳务外包、劳务众包、共享用工)。
案例36:在税务局掉眼泪的公司老板-农名工工资到底如何发放,税前才能扣除?
2、工资薪金和三项费用涉税风险化解
案例37:同一纳税人识别号在同一单位既有工资薪金所得又有劳务报酬所得反映了企业怎样的异常? 
3.通过虚开发票税前列支的工资薪金支出能否税前扣除?
案例38:企业高管工资高,在税收洼地个体户的筹划方案可行吗?
   3、从税收洼地取得个人独资、个体户等开具的发票,企业所得税前扣除有风险吗?
【培训时间】2020 年 11 月13-14 日 (周五周六)
上午 9:00--12:00 下午 14:00 -- 16:30
【培训地点】榆林市金龙大酒店(榆林市榆阳区常乐路121号)
【培训费用】会员刷卡2 天/人    
● 至尊会员● 金卡会员 99000 元/年39800 元/年 ● 皇冠会员● 银卡会员 59800 元/年19800 元/年 
● 擎天柱卡 13800 元/年 ● VIP 会员 9900 元/年 
【咨询电话】15229071385 徐老师

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