【主讲教授】石磊  高成长企业财务管理实战专家，上海交大MBA特聘专家

曾任世界五百强吉利控股，非汽车板块集团副总裁&CFO

曾任创业板上市公司立思辰（300010）财务总监

曾任仿真软件龙头安世亚太（833714）财务总监&董秘

曾任銘福（上海）文化传播公司等多家公司董事

曾任新东方旗下Okey教育联合创始人CFO

曾任科技部科技创新基金评审委员会财务委员

北京市科技金融促进中心创业大赛特邀评委

中国注册会计师

【教授简介】

石老师拥有20余年高级财务与资本运作工作经验，结合财务管理和资本市场帮助众多企业规范核算质量，降低企业成本，强固内控，防范财税风险，帮助企业价值倍增。

帮助立思辰股份（股票代码：300010）整理财务合规性，一次性通过证监会财务审核，创造了从申报材料到挂牌上市不到5个月的业内奇迹。

帮助吉利控股非汽车业务板块集团（百亿规模）公司从0到1完成了财务管理体系的搭建，实现了多元化，全球化业务背景下资金、预算、人员的财务管理三统一。

在安世亚太（833714）期间，不仅帮助公司完成了境外红筹架构拆解，而且解决了困扰公司多年的软件退税问题。通过与国家税务总局的不断沟通和持续工作，取得了国税总局的红头文件，此文件开了国税总局直接对某一个企业(民营企业）发文，支持公司产品符合退税条件先例。当年一次性获得退税总额约3000万。

在吉利控股期间，帮助铭泰赛车收购上海义赫赛车公司（新能源赛车），从而在半年内获得中汽摩联电动赛车（CECC）独家牌照；帮助天圣华信息技术在工业软件领域实现与清华大学天津高端院合作（成立合资公司），通过强强联合帮助公司获得航天二院我国首个小卫星智能生产线，单笔订单达1亿元，同时完成C轮融资，公司估值超过10亿元。

石老师凭借在财务管理领域多年经验，总结出高成长企业财务管理模式，全身心致力于快速成长企业的财务管理，特别擅长在企业扩张过程尤其是走向资本市场和上市之路的过程中对于财务规范，内部风险防范，流程梳理，内控改善，资源对接，投资人引入等方面。帮助企业在成长过程中培养企业高层的财务思维，帮助企业财务人员，搭建财务团队，建立内控体系，实现业财融合，提升财务信息化水平，为企业对接资本市场快速做大做强，稳健的实现产业强国之梦助力。

【服务客户】

朗迪锋（VR）、天圣华信息、新东方点石经纬科技、锐仕方达（猎头服务）、中石科技（300684）、MEGA 中国（韩国  SSD芯片存储）、北京银行、方正集团、中实集团、广州和英咨询集团、和君恒成咨询、北大资源集团、北京市科技金融促进中心、科技部中心企业创新中心、慈铭健康集团、无界加速器、启迪南京、众讯股份、金龙鱼股份

【课程特色】

全程案例教学，通过讲师提问、案例讨论分享、深度点评，让学员在专注思考中潜移默化转换思维，掌握财务管理技能。本课程创造性的把基础财务、业务财务、战略财务、工作计划、全面预算管理融合在一起，快速帮助学员深入了解专业财务、运营财务、真正建立战略财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。

【课程大纲】

第一模块、财务思维与内控风险

一、你是如何看待财务和会计的？

Ø 从脑接接口看财务思维

Ø 财务管理与会计核算的关系

Ø 利润中心和成本中心

Ø “规范”是会计思维；“发展”是财务思维

案例：马斯克的猴子实验

二、对于财务管理认知的三大误区？

Ø 财务管理就是会计核算

Ø 财务部门是拖后腿的部门

Ø 财务部门不会带来利润

三、什么是内部控制？

Ø 点、线、面、体全方位财务诊断

Ø 内部控制策略

Ø 业务流程图的编制

Ø 如何发现风控点

Ø 内部控制及风险防范具体的工具及方法

Ø 财务内部控制在数字化方面的应用

案例：发生在钢厂的集团舞弊；发现小金库；上市公司财务管控数字

化搭建

四、什么是财务风险？财务风险对于企业的重要性是什么？

Ø 了解风险控制

Ø 了解企业风险地图

Ø 风险管理四象限

灰犀牛与黑天鹅

Ø 企业风险与内控的关系

Ø FM-Model 模型；概括五大财务管理模块

Ø 会计核算

Ø 内部控制制度与IT 建设

Ø 财务决策（资金管理、投资并购及融资、财务预算、财务分析）

Ø 建立环环相扣的反舞弊体系（八步法）

第二模块  企业家如何与财务数字打交道

一、全面认识企业的“驾驶仪表盘”

统一的目标：财务与业务有共同的目标，相互合作，为企业创造价值

统一的语言：财务会计是实现二者沟通的商业语言

全价值链服务：财务对运营各环节都起着支持作用

读懂企业的“仪表盘”，走出财务数字迷宫

“底子”——资产负债表

Ø 资产质量高还是低？

Ø 高风险还是低风险？

Ø 重资产还是轻资产？

“面子“——利润表

Ø 盈利从何而来？

Ø 盈利能否持续？

Ø 盈利归谁所有？

“日子“——现金流量表

Ø 收入有无现金保障？

Ø 利润有无现金保障？

二、轻松学会财务分析，透视企业运营之道

（一）公司财务分析的核心思路——围绕运营展开

（二）营运资本分析法

营运资本分析方法

企业发生资金周转危机的原因与对策

重点讲解，突出资金效率的重要性

使用营运资本工具对财务报表进行分析

如何控制风险，提高资金运作效率

财务比率分析法

杜邦分析模型

三、量本利分析，控制利润的黑洞

有效的成本管理与控制

一、如何从管理角度认识成本

1、会计角度成本报表的表达

2、从管理角度认识成本的表达

3、懂得成本才能控制成本

4、对成本的重新思考

二、谁对成本的管理和控制负责

1、成本管理管什么

2、量-本 -利分析模型

3、谁对成本的管理和控制负责

三、有效的进行成本控制

1、成本控制的原理

2、成本控制的要点

3、成本控制成功的关键因素

第三模块、全面预算管理，北斗导航系统

一、年度经营计划是预算的发动机

Ø 如何理解年度经营计划的重要意义

Ø 好的组织是年度经营计划落地基石

Ø BLM 经营大纲编制要点

Ø 制定年度经营计划既需要理性也需要感性

Ø 让业务部门自己提出有挑战性的目标

案例：吉利；

小组演练：你的企业（部们）差距？原因？

二、预算做不好，利润从何而来？

Ø 盈利需要设计哪就从预算编制开始

Ø 导入全面预算的常见问题与应对

Ø 预算编制是系统工程流程很重要

Ø 预算的三种编制方法——弹性预算；滚动预算；零基预算

Ø 预算编制中的责、权、利博弈论

练习：简析本企业适合的预算编制方法

三、只做预算而没有执行，是纸上谈兵

Ø 预算方案如何审核

Ø 业绩分析与改善PDCA循环

Ø 如何使用TCD经营改善提案表

Ø 如何开好高效经营分析会

小组练习：TCD改善方案

Ø 互动练习：预算差异分析报告

四、预算不考核，是空谈误国

Ø 支撑全面预算的考核体系

Ø 预算考核指标与考核方案——

业绩评价模型——业绩考评表

业绩评价模型——组织业绩评价模型

业绩评价模型——个人业绩评价模型

Ø 薪酬结构设计与超额利润奖金

Ø 个人激励系统设计

小组练习：销售部门绩效方案

第四模块  投融资，企业家战略财务之核武器

一、企业投资并购

Ø 如何设计股权架构

Ø 企业估值的确定方法

Ø 尽职调查中需要注意的风险点

Ø 通常情况下，并购前期需要注意的风险及相应的对策

l 董事会陷阱

l 股东借款陷阱

l 税金陷阱

Ø 商誉的确定

Ø 如何减少商誉流行的分步式购买方式

l 案例美年大健康

Ø 资产并购还是股权并购

l 房地产公司的并购案例

二、并购达成后需要注意的风险及相应策略

l 对赌协议的风险和套路

l 债务及担保陷阱

l 强卖权陷阱

l 并购报表期初数的确定方法以及净资产的评估

Ø 企业整合中应注意的风险和相应策略

三、企业融资的基本概念和渠道

Ø 融资的缘起 （WHY/WHEN/WHO）

Ø 天使投资、VC、PE的区别

Ø 企业估值的几种基本方法

Ø 商业计划书的基本结构和要素 （案例：地下停车场项目、AI项目、淘宝项目）

Ø 业务模式和盈利模式的重要性

四、新形式下，企业成长过程中所需要的财务思维是什么？

Ø 企业从无到有，需要何种财务思维

Ø 企业从有到优，需要何种财务思维

Ø 企业从优到卓越，需要何种财务思维

Ø 新形势下，企业财务的创新思维