【课程介绍】

       内审是企业的经济良医，给企业送金送银不如送健康。这是中外决策者们对内部审计需求的共识。我们内审人员为企业创造价值的能力到底有多大？几年前一份来自全球的报告提出了，一个正常的企业会因为舞弊和内控消耗到利润的5%。

       如何提升我们的审计能力，如何实现业财融合呢？人们都不愿意听大道理，相信能为他们解决问题的，一定是遇到过同样问题的人。我从事审计工作20几年，我是以来自实战一线的真实故事。说是出我们的审计工作法，使外部审计内部化。

       我们的独创，给你工具，教你方法，展现简意赅的审计报告，有了这张审计风险表，我们的财务不再是信息孤岛，我们审计就不是乱枪打鸟。这张表是我们的专属，独一无二，有了这张表，我们就能看别人看不到的地方，算别人算不清楚的账，做别人做不到的事情。

       内部审计是时代的宠儿，喜欢内部审计的你们，让我们帮大家来实现！

【课程收益】

1．学会一套中央电视台报道，十一届全国政协副主席、审计署原审计长李金华推荐的审计方法；

2．掌握工具，学会出具审计报告，及时向管理层提示风险；

3．得到一份《企业审计风险点排查手册》，聚集国内众多审计大家智慧的有250多个风险点；

4．得到一份学员处理自己企业的《XX 企业经营风险审计手册》；

5．得到一套《企业审计管理办法》。

【课程对象】

财务、审计、税务人员及其他人员

【课程训练导师】

       东老师，北京财税研究院研究员、国际注册会计师、英国注册会计师、中国注册会计师、中国注册税务师，高级审计师、高级会计师。

       国内知名实战派财税咨询专家，从事财税审计中介机构工作25余年。已服务 1000 余家企业（单位）的财务管理、税务筹划、内部控制、IPO 及内外审计工作，成功为内外资企业、跨国公司、多种行业企业（单位）等提供科学实用的税务规划、财务管理、内部控制方案及公司上市的规范工作，指导多家上市公司建立财税及内控体系并辅导实施。

【课程阅读材料】

一、内部审计的基本方法

传统方法与现代方法的结合，我们给大家独一无二最实用的方法。

二、内部审计的工作流程

      为了做好工作，我们要遵循、讲究工作的流程，我们给大家呈现的是独树一技的方法。

三、关于排查化解企业重大风险的工作方案

       依《关于排查化解企业重大风险的工作方案》的通知，结合不同规模、类型等企业的实际情况，做好重大风险的排查、化解、管控工作，确保不发生重大风险、系统性等风险。

四、内部审计的实用案例

1．某公司经董事会决定，改变投资方式，引发的财务造假案，给企业造成巨大损失

2．企业自已的钱丢了财务人员不知道，那么最终这件事是怎么被发现的呢？为内审人员**

3．实盘企业资金会吗，这家财务人员真不会呀！

4．改变销售方式，达到多得奖金案

5．改变销售价格，达到内部指标考核的要求案

6．销售模式在财务处理上不规，造成企业提供了虚假报告案

7．预收款方式与分期收款模式分不请，造成企业多交税，引来的风险案

8．采购货物跨期取发票，风险及舞弊排查点

9．三流不一致的风险及舞弊排查

10．采购货物合同不规范，由合同引发的企业损失案

11．存货盘点您会吗？“猪”怎么盘点呢，您如何进行风险排查？

12．股权转让安排不当，税收优惠没有享受到，结果是少缴税案

13．股权收购失败案

【课程训练内容设计】

一、投资经营风险点排查训练

       通过阅读投资风险案例，指导学员列出投资经营中的风险审计点，并指导学员列出自己企业在投资经营中的风险审计点。

1．投资方式选择内审人员如何参与？

2．投资方式选择内审人员如何助推企业战略实现？

3．投资核算的风险审计点？

4．内审人员如何发现该企业投资中存在的风险问题？

【课堂训练】找出您所在企业的投资运作风险点

二、销售业务的风险点排查训练

       通过阅读营销业务风险案例，指导学员列出营销业务的风险审计点，并指导学员列出自己企业在营销业务中的风险审计点。

1.不同销售方式收入确认的时间风险排查点

2.销售价格上的风险排查点

3.自买自卖，自制体外大循环的审计风险点

4.不同销售模式下销售收入确认的审计要点？

【课堂训练】找出您所在企业销售业务管理的风险点

三、资金管理的风险排查训练

       通过阅读资金管理风险案例，指导学员列出资金管理中的风险审计点，并指导学员列出自己企业在资金管理中的风险审计点。

1.资金帐户的审计风险点

2.资金会计差错的如何在审计中发现实质问题？

3.如何通过审计发现帐外的资金？

4.企业股东、财务人员资金舞弊的审计如何进行呢？

【课堂训练】找出您所在企业资金管理的风险点

四、采购业务的风险点排查训练

       通过阅读采购业务风险案例，指导学员列出采购业务中的风险审计点，并指导学员列出自己企业在采购业务中的风险审计点。

1.采购价格方面的风险及舞弊排查

2.采购时间的审计要点

3.采购货物入帐的风险点排查

4.存货税会差异的风险点审计

5.存货损失处理的风险点排查

【课堂训练】找出您所在企业采购业务管理的风险点

五、固定资产管理的风险点排查训练

       通过阅读固定资产管理风险案例，指导学员列出固定资产管理中的风险审计点，并指导学员列出自己企业在固定资产管理中的风险审计点。

1.固定资产风险排查的范围

2.固定资产优惠政策应用上的风险要点排查

3.固定资产购入价格的审计要点

4.固定资产盘点处理的审计风险点

【课堂训练】找出您所在企业固定资产管理的风险点

六、股权交易的风险点排查训练

       通过阅读股权交易及减值风险案例，指导学员列出股权交易及减值中的风险审计点，并指导学员列出自己企业在股权交易及减值中的风险审计点。

1.股权交易条件的风险点排查

2.股权交易时间的审计要点

3.股权交易价格的审计要点

4.股权交易优惠政策的风险点排查

【课堂训练】找出您所在企业股权交易的风险点

【学员得到的具体成果】

1.得到一份《企业审计风险点排查手册》

2.得到一份《XX 企业经营风险审计手册》

3.得到一套《企业审计管理办法》

《2019年业财融合财务人才培养手册》