主题： 中国企业税务筹划与财富管理论坛
日期：2024年5月12日 至2024年6月28日 

面向人群：企业CEO，财务经理，HR经理，企业法务负责人

地点：北京市朝阳区酒仙桥北路7号电通创意园6E座

灵活用工，专业解决企业如下问题
1、企业利润大，所得税太高。
2、兼职人员发薪，缺票问题，企业承担税负高。
3、居间费、渠道返佣。
4、股东分红、高管年终奖个税太高。
5、企业无票支出。
6、企业频#繁对公账户公对私提现。
7、企业的用工成本过高。
8、直播行业主播提成个税高。

企业作为社会经济的重要组成部分，除了承担一定的社会责任外，还需要通过合法的税务手段向国家贡献税收。然而，对于一些纳税人来说，增值税和企业所得税比较高，如何合理降低税率显得尤为重要。

第一，企业可以通过优化经营结构和提高企业效益来降低税率。

1、要改善管理水平，建立起科学合理的管理制度和决策机制，明确员工职责，提高效率和减少损失。

2、积极推进信息化建设。信息化能够实现数据共享和智能化管理，提高产品研发效率和产品质量加强自主创新能力。

3、企业要加强新技术新产品的研发，从而提高企业核心竞争力。同时，要在研发过程中注重保护知识产权，提高企业的核心技术含量和市场话语权。

第二，企业可以通过政策优惠来降低税率。

1、对于小微企业来说，政府实行了多种税收优惠政策。比如，在增值税方面，对销售额未达到30万元的小规模纳税人，可以适用简易计税方法和享受差额征收政策；在所得税方面，减半计算应纳税所得额，并将税率下调50%。

2、小微企业还可以享受社会保险补贴、科技创新补贴等多种优惠政策。

3、政府针对某些特殊行业也实行了税收优惠政策，旨在促进这些行业的健康发展。比如，对于新能源汽车制造企业、节能环保产业等，政府实行了免税、减税等优惠政策，以鼓励企业投入更多的资源进行技术研发和生产。

4、个人所得税方面也有相应的优惠政策。例如，个人购买商业医疗保险和商业养老保险可以享受税收抵扣；对于租房缴纳房租的人员，还可以在纳税时享受租金抵扣。

第三、企业可以通过特定区域的税收优惠政策来降低税率。

1、在自贸试验区内设立的企业，可以享受企业所得税减免等优惠政策；

2、在税收优惠园区设立新公司或者是分支机构，正常经营承接业务，纳税后享受增值税和企业所得税的税收扶持。企业当月纳税，财政奖励下月到账。奖励皆为阶梯制的，纳税越高，奖励越高。不仅如此，新设立的公司可以开具专票，接票方可以作为进项抵扣，解决增值税税负问题。

3、在贫困地区创办企业，可以减少企业所得税缴纳规定，或直接实施税收减免政策。对于高新技术企业、小微企业等，国家会给予一定的税收优惠政策；

4、对于投资于特定产业的企业，地方政府也会有相应的税收优惠政策。

第四，企业可以通过合法的财务手段来降低税率。

1、折旧：企业可以通过折旧来减少自己需要纳税的额度。根据税法规定，企业可以将购买固定资产的原价按照规定的比例计入成本，并分摊到每年的利润当中。这样，公司的利润会因为折旧而减少，从而减少企业需要缴纳的税金金额。

2、捐赠：企业可以通过向公益事业捐赠来减少需要纳税的金额。根据税法规定，企业可以将向公益事业捐赠的金额列入成本，并减少企业的税负。

3、资本支出：企业可以通过资本支出来减少需要纳税的金额。因为资本支出是不计入利润的，而税金是根据企业的利润额度来计算的。例如，通过财务报表合规操作、合理调整资产负债表，合理运用财务工具来降低企业应纳税额。但需要提醒的是，任何财务操作都必须合法合规，不能违反国家法律法规和税务规定。

第五，企业还可以通过雇佣专业人员或者特殊人员，依据国家税收政策和相关法律法规，利用各种特许权和豁免权，最大限度地降低企业的税负，比如海归人才、科研人员、工程技术人员、残疾人员等。

综上所述，对于纳税人来说，如何降低税率是一个复杂而又非常实际的问题。企业应该秉持诚实守信、合法合规的原则，通过税务规划，切实降低企业的税率，为企业的可持续发展和社会经济的发展作出更大的贡献。