【课程介绍】

“以数治税+精准监管”持续强化，企业应将纳税管理融入企业经营全流程。

本课程以企业经营流程为主导，通过典型案例，启发并帮助企业在税收优化与精准监管中找到“度”的把握方法，使企业在经营全流程中找到适合企业自身的纳税管理与优化安排。

【课程收益】

了解当前税务机关税务管理方面的主要工作；

掌握企业全流程纳税管理的内容与操作实务；

熟悉企业全流程各阶段税务风险与应对策略。

【课程对象】

财务经理；税务经理；财务主管；税务专员。

【课程师资介绍】

桂老师，中共国家税务总局党校、国家税务总局税务干部学院兼职副教授，上海财经大学商学院特聘教授，北京财税研究院研究员，注册税务师，注册会计师，全国税务名师，全国税务系统五星培训师，国家税务总局师资库与稽查人才库人才。从1998年开始每年都要参加总局、省局组织的税务大案、要案的查处。

【课程主要内容安排】

模块一：当前税务管理主要工作是什么？

一、督促足额留抵退税与重拳出击狠打骗退并​架齐驱

【案例】为何一退税，税务机关要查您？

二、严厉查处借小规模纳税人虚开发票多计成本费用

【案例】异地设立个体户开发票入账被查如何应对？

三、8月28日起全国所有纳税人均应接受全电子发票

【案例】接受全电发票的风险点与关注点

四、支付自然人代开发票款未及时足额预扣预缴个税

【案例】取得张三这张发票扣个税么？

……

模块二：企业设立阶段纳税管理与抉择

一、股东身份性质的选择与纳税管理优化

【案例】不同身份股东在股权持有、转让过程中的收益与税收分析

二、出资形式的选择与纳税管理优化

【案例】哪种实物出资方式既不需缴增值税、土地增值税也不用发票入账！

三、企业设立开办费用的纳税管理与选择

【案例】筹建期抬头为投资人发票可在新公司税前扣除么？

……

模块三：企业运营阶段纳税管理与优化

一、确认进项税和成本费用纳税管理实务

（1） 原材料供应商的选择与优化

【案例】3%专票、普通发票如何折扣才使企业与取得13%专票利益相等？

（2） 固定资产的税收筹划与选择

1、直接购进、经营租赁与融资租赁方式取得固定资产，哪个有税收优势？

2、将福利等部门使用的固定资产不得抵扣进项税变为可抵扣的途径

【案例】高价租入房产低价转租员工征增值税否？进项转出否？会计分录如何做？

3、出租不动产降低房产税税负的途径与方法

（3） 特定方式取得发票风险分析与解决

1、企业前移解决进项税与成本费用也是一种方法

2、如何做才使取得平台发票安心抵扣进项税与成本

3、应取得发票而未取得发票列支成本费用的税收弥补途径

【案例】购入固定资产没有发票，如何入账、计提折旧，纳税调整否？

（4） 取得异常凭证应对方法与技巧

【案例】取得异常凭证如何做才能进项税可抵扣，成本可税前扣除？

二、企业确认收入纳税管理实务

（一）企业同样的业务可选择不同的税率么？

【案例】这笔业务有几种开发票的方法？

【案例】这笔代垫运费到底征增值税么？

（二）提前或推迟两税纳税时间税务机关认可否？

（三）利润拆分在企业所得税中的筹划与风险

【案例】某税局已确认为免税所得为何被调整纳税？

三、“临界点”的选择与优化

1、增值税简易计税与一般计税的选择

【案例】如何计算两种方法的临界点

2、增值税免税优惠享受与不享受的决策

3、固定资产加速折旧是否享受的选择

4、企业所得税征税收入与不征税收入优化

……

模块四：企业资本运作纳税管理与优化

一、认缴未实缴的股权转让的财税优化

二、不公允增资是否有补缴个税的风险？

三、剥离不良资产享受税收优惠的途径

四、转让不动产降低税负的方法与技巧

五、托管经营如何将赚的钱拿回来？

六、企业股权架构优化调整的方法与规划

【主 办 方】大成方略纳税人俱乐部股份有限公司陕西分公司

【培训时间】 2022年9月20-21日 (周二、周三）8点准时签到，

早上：9：00-12：00 下午：1：30-4：30

【培训地点】西安·古都文化大酒店

【年费服务费用】会员刷卡 2天，非会员单次 3000元/人/2天，（含培训费、

资料费、午餐）

更多学习详情请登陆：www.nsrjlb.com 咨询电话：18363028069邱老师