「课程简介」

2024年，全国社保征收突破8.7万亿，年增长超过5%，但随着人口老龄化和经济发展的放缓，社保持续严征管几成定局。社保支出成为很多企业不能承受之重。如何在风险可控、总体合法合规的前提下降低社保负担，需要从公司、员工、税务、法规等几个层面共同发力。本课程结合法规和实操层面，对社保入税进行全方位的解读，并给学员提供有价值的参考建议和操作指南。

作为我国的第一大税种，《增值税实施条例》征求意见稿颁布，结合去年颁布的《增值税法》，新法在征管上有较大的变化，明年1月1号实施以后对纳税人涉税有什么影响？纳税人应该提前采取什么措施来规避风险？本课程结合实践案例解读新法，让学员提前知晓有关变化，早做准备，降低风险。

在合同交易日益复杂以及智慧税务管理的变革下，因合同引发的税务预警让我们应接不暇，同时合同当事方之间的财税风险、涉税争议、税企争议也越来越多。解决因合同而引发的纳税风险、因合同而产生的争议，是企业财税管理者的重要任务。本课程从合同实务案例等多角度出发，结合具体合同业务和财务、税收法规，使学员能识别、排查、纠正合同的涉及财税风险，并利用财税和合同业务的融合达到税负的优化，在发生税企争议后也能和税务机关进行有效的沟通与化解。

「课程收益」

课程对于增值税法及实施条例的颁布的立法，能使学员提前学习，充分预案，消除增值税法变化的潜在风险。

合同方面，使学员深层次的了解合同中容易出现的税务预警点、交易风险点、财务薄弱点并迅速得到解决方案，有效降低企业合同履行风险和财税风险，助力企业发展。

「课程对象」

企业财务总监，财务经理，财务主管及其他财税人员。

「讲师介绍」

崔雷老师：上海君伦律师事务所合伙人，执业律师。拥有注册税务师、高级会计师、国际注册内审师资格。曾在某税务机关担任征管科长和稽查科长，离开税务机关后，在数家财富500强外资企业总部和上市公司担任了超过10年的投资和财税总监职务。有着丰富的财税和法律的知识及经验，擅长处理企业各项法律和财税业务。连续多年担任上海税务第二稽查局、上海杨浦区税务局及多家外企、民企的常年财税法律顾问，以及上海财经大学和复旦大学高端课程的特聘财税讲师。

「课程内容」

一、新形势下税收监管的变化及对纳税人的影响

1、“税务合规计划”的特点

2、税收征管的新变化和新方向

3、居民纳税人全球所得征税来临

4、《征管法》征求意见稿的重要变化和启示

二、日益严峻社保形势的精准应对

1、社保入税后未来趋势展望分析及应对方向

2、《社会保险法》十大实操风险解析及化解技巧

3、新规下税务和公司社保争议解决路径

4、新规下员工和公司社保争议处理技巧

5、企业如何构建风险可控、成本适宜的社保方案

三、案例解析新《增值税实施条例》二十二大变化

1、跨境业务的减免税情形的调整

2、“混合销售”判断方式的重大变化

3、新增“反向开票”的兜底条款

4、“价外费用”含义调整的实务影响

5、“贷款服务”不能抵扣规定延续

6、免税范围的调整对“医美行业”的重大挑战

7、“**处罚”和新征管法遥相呼应

8、固定资产“进项转出”出具新规

9、明确“**业务”的开票规则

10、新增增值税的反**条款

…………….

四、合同的税务风险管控

（一）合同发票条款的税务风险管控

1、合同发票条款的应明确事项

2、折扣、折让、退货合同的发票处理

3、母子公司、总分公司间发票、收款、业务处理

4、 合同交易中虚开发票的风险防范

5、 虚开发票的善意和恶意辨析

*****同发票条款的税务规划

（二）合同主体条款的税务风险管控

1、 预收、现收、赊销和分期收款发出商品条款

2、 包税合同的财法税适用

3、 赠送营销合同的财法税适用

4、 返利营销合同的财法税适用

5、 合同尾款条款的涉税处理

6、 背靠背合同的法律和税务风险解析

（三）合同保证和争议解决条款的税务风险管控

1、 违约金条款的灵活应用

2、 五种担保方式的区别和实践应用

3、 诉讼时效的含义及风险规避技巧

4、 合同纠纷的管辖权和管辖地适用

（四）股权类合同的税务风险管控

1、对赌协议失败的涉税处理风险分析

2、非上市公司股权激励税务应用

3、不同投资模式股东分红和股转的涉税分析

4、公司不按比例分红的财法税可行性分析

5、股东等比例和不等比例减资的涉税处理

「收费标准」

单 次：3000元/人

会 员：会员免费，凭有效会员卡刷卡2天听课。

会员标准：银卡：19800元/年 金卡：39800元/年 皇冠卡：59800元/年