数字化税负博弈的底层逻辑

—九个典型税案运筹

【课程介绍】

2022年国家以真金**为企业助企纾困，全年超4万亿！“冰火”总是相对的，另一方面从“名人”不断遭受的巨额处罚，可见今日税务借助大数据比对发力之精准！“商业实质不足”的筹划被认为是 “过度筹划”、“商业实质缺失”的筹划被认为是“恶意筹划”；在以数治税的大背景下、如何运筹税务并通过“智能监管”，实现数字化管理是每个企业关乎生死的必然考量。EDS企业数字化解决方案是企业实施税务管理数字化转型不可缺的选择。

本课程以大数据比对下典型案例的分析切入，运用底层逻辑思维，借助架构重设、组织重启、模式重塑、流程重造、合同重梳等五大工具，通过股权设计、组织架构、商业模式等来做好“智能稽查”应对与实现纳税管理的长效运筹，帮助企业将整体税负与风险锁定在可接受的范围内。

【课程收益】

学会：运用典型案例重点讲述企业税收筹划常见思路与筹划方法

掌握：着重探讨税务筹划过程中的相关安排应具备的“商业实质”

风控：面对“筹划”与大数据下“反避税”的博弈、控制好涉税风险 

【师资介绍】

赵老师，北京财税研究院研究员，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师；某省税务局所得税专家咨询团队成员、先后兼任多家上市公司财务顾问和独立董事；实务中擅长“业+财+税”设计与筹划。

【课程大纲及时长】

模块一：“商业实质不足”税务规划触雷与EDS数字化解决（60分钟）

1.“商业实质缺失”的税收筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】河北某企业“股权损失金额异常”“股权洗大澡”被调整补税案

2.“商业实质不足”的税收筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】青岛某企业“小微企业开票金额异常”个税“伪筹划”补税案

3.“不具有业务真实性”的税收筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】广州某企业因“第三方信息比对异常”“租金变仓储”偷税补税案

4. “不具备实质性经营”利用税收洼地筹划案例分析与EDS数字化解决

【税案】深圳某企业“毛利率异常”运用税收洼地“税筹”被调整补税案

5.“没有合理商业目的”业务拆分筹划的案例分析与EDS数字化解决

【税案】浙江某企业因“基础信息比对异常”错用“小微”优惠罚款案

模块二：“架构重设”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案1】大连某企业“免税收入异常”“定向分红”调整架构IPO案

【税案2】浙江某企业“所得税税负持续偏低”亏损资产利用与税务规划

1.企业自然人股东直接持股转换为间接持股的税务规划与方案设计

2. 企业集团内关联方之间“盈亏互抵”的税务规划与架构调整

3.企业收购自然人持有公司股权的税务规划与架构调整

4.企业自然人股东“高额分红”的税务规划与架构调整

5. 企业资本运作中合并业务“亏损资产”利用的税务规划与架构调整

模块三：“组织重启”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案3】山东某企业“增值税税负异常”优惠政策利用与组织调整

【税案4】福建某企业“所得税税负异常”组织调整与优惠政策利用

1.“合伙企业”组织形式在企业税务规划中的具体应用与风险控制

2.业务分拆在“小微企业”税收优惠利用中规划与风险控制

3.企业“无票支出”的常规解决方案设计规划与风险控制

4.企业“超三返还”优惠政策应用中组织架构调整与设计

5.企业组织架构中“子公司OR分公司”税负比较与选择优化

…………

模块四：“模式重塑”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案5】广西某企业“第三方比对异常”的资产出售变股权转让补税案

【税案6】江苏某集团“免税收入和投资损失异常”筹划方法应用

1.企业年终“存货虚增”的税前扣除税务规划与风险控制

2.企业“利息变违约金”在资金管理中筹划设计与风险控制

3.企业“包税”业务的税费税前扣除设计规划与风险控制

4.企业高管“MBA和EMBA学费”的税务处理规划与风险控制

5.企业集团内部“上挂下派”人员薪酬的税务处理规划与风险控制

…………

模块五：“流程重造”中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案7】湖南某企业“增值税税负异常”的“免税”与“应税”优化案

【税案8】河北某企业“无票支出异常”的增值税考量与最优化选择

1.企业“非经营性债权”损失税前扣除的税务规划与调整

2.企业采购业务中“甲供材”式的进项税额筹划与风险控制

3.企业集团内“集中采购”业务的税务规划与风险控制

4. 企业集团内“资金运作”业务的税务规划与风险控制

5.企业重大“债务重组”业务的税务规划与风险控制

…………

模块六：“合同重梳“中的纳税博弈与实案运筹暨EDS数字化（120分钟）

【税案9】广东中山市某企业“营业外支出异常”承债式股权转让补税案

1.企业不动产租赁业务“免租条款”的涉税风险分析与规划安排

2.大消费行业“抽奖赠送”业务的涉税风险分析与规划安排

3.自然人股东“借款转借”企业使用的涉税风险分析与规划安排

4.企业股权收购中“对赌条款”的涉税风险分析与规划安排

5.“合同控税”下企业纳税义务时间的递延与合同条款设计

…………

【费  用】单次3000 元 / 课·人，会员刷卡2天，（会员收费：银卡会员19800元/年：金卡会员39800元/ 年；皇冠会员59800元/年）
【时 间】 2023 年 6 月 13-14日（周二、周三）2 天

【地 点】无锡玺丽四季酒店（无锡梁溪区永乐路 299 号）

【联系人】   胡晨  18915338031