【课程介绍】

◆财税改革深化推进，税收政策持续变化

◆新形势要求财务人员技能多元化发展  

◆实务中需多角度考虑财税处理

◆事先知悉、提前规避，税务陷阱

本课程以财税差异协调为基础，结合发票取得与开具，延伸至申报表填报、取数、核对，账怎么做，税怎么处理，发票怎么规避风险，表怎么申报，互相验证，指标核对，全方面解决财税人员在新形势下重点、难点、痛点财税问题。

【课程收益】

知识更新：把握新政下的税务稽查新动向与趋势

案例解析：以案说法，举一反三灵活应用工作实务

立足实操：多年实务经验分享

整合资源：多维度思考问题，从容应对财税风险

【课程对象】

财务经理、税务经理、财务主管、税务主管、财务会计、税务会计

【师资介绍】

翟纯垲：注册会计师，注册税务师，中国税务报特约撰稿人，多家高端培训机构资深讲师。翟老师从事财税工作20余年，历任国有特大型企业、外商投资上市公司财税负责人，知名会计师事务所、税务师事务所、管理咨询公司技术负责人，多家大中型企业常年税务顾问，服务对象涉及内外资不同类型、多种行业，致力于为其提供全面的财税咨询和规划服务。

【课程内容】

一、新政梳理与风险解析及应对

— 金税四期与数电发票带来的影响与应对

— 2023年税务最新政策总结及实务风险与规避

二、账、票、表、税的实务协调及稽查应对

>>收益类

— 企业丢失优惠补缴税金的教训：收入在财务和税务的不同概念

— 增值税销售额与所得税收入的比对指标推送：申报表之间的比对

— 未开票收入税务风险分析与应对：业务、开票、入账与申报

— 买赠的正确开票方式与税务处理

— 金税四期下混合销售常见事项优化与应对：开票与入账

— 支付赔偿违约金要求开具发票与账务处理

— 承担承兑利息的开票方式与与账务处理

— 手续费返还的增值税、所得税、个税、账务处理

— 视同销售申报表和发票的比对

— 增值税纳税义务发生时间万能公式：开票、入账、合同、申报

— 收入稽查案例解析

— 金税四期下政府补贴优化与应对：开票、增值税、所得税、账务处理、税务规划、误区

— 股权收购身份确认的重要性

— 资产划转账务处理与税种的重要性

>>资产负债类

— 以前年度核销现在扣除的风险提示：账务处理时间与资料时间脱钩

— 坏账损失对账务处理的要求及业务资料的准备：如何向税务解释计入损失

— 金税四期下其他应收款大额挂账稽查案例解析：业务异常在账务上的反映

— 存货暂估的账务处理与发票处理：跨年度的税务分析与申报表

— 进项税转出处理：账务处理不同，税务处理有差异

— 长期在库处理存货：账务、税务、发票与申报表

— 固定资产利息资本化税会差异导致的风险案例：财务处理需考虑税务风险

— 固定资产大修理与改扩建的税会差异

— 在建工程长期不转资的风险指标推送

— 固定资产变化导致房产税风险指标推送

— 固定资产稽查案例解析：加速折旧筹划不当导致税务风险

— 固定资产加速折旧总览表：财务处理与申报表差异

— 房产税常见风险与规划解析：账务处理对房产税的影响

>>支出类

— 最高院关于合同中发票与付款条款的最新指导意见

— 金税四期下取得虚开发票风险及规划方式：如何才能最大程度避免“躺枪”的损失

— 金税四期下三流一致发票稽查案例解析：虚开只差一层窗户纸

— 三流一致：发票、合同、资金、物流的税务逻辑

— 跨年度发票的另辟蹊径解决方案

— 经营范围与开票关系

— 租赁水电气各方案优劣比较：分割还是开票，未申报认定偷税

— 成本与发票的核对指标

— 向个人支付取得发票的困境与方案

— 集团内资金税务三个风险与解决方案：增值税立法后会有何种变化

— 集团支付管理费的合同、发票、税务

— 金税四期下劳务派遣、人力资源外包、劳务外包优化与应对

— 临时工、季节工、返聘离退休人员：发票、申报、账务

— 母公司向子公司派遣人员常见稽查风险点：发票、账务、申报

— 高薪酬员工个税“筹划”稽查案例解析

— 年终奖个税税负平衡表

— 企业各种费用：业务招待费、广宣费、会议费、劳保费用、防暑降温费、高温津贴、车补费用、通讯费、招待费等常见费用

— 研发支出加计扣除风险点全总结

— 咨询费等超比例预警指标

— 印花税最新政策：如何签合同更加省税

时 间：2023年9月13日

8:30签到，上午9点-12点、下午14点-17点

地 点：榆林德和厚酒店12楼一号厅 （常乐路77号）

联系人：樊老师 15291682470（微信同号）        

费 用：880元/人（含培训、资料，不含午餐）