【课程背景】 在当下的转型时代，营商环境和市场需求瞬息万变，市场竞争日益激烈，企业盈利面 临下行压力。企业管理层需要财务团队更好、更快、更有效地响应客户需求，发现业务机 会，分析诊断企业现存的运营管理问题，并为管理层的决策提供支持。由此财务 BP 成为了 很多企业的刚需与迫切需求。 财务 BP 是业财融合理念的践行者，通过提供有价值的经营分析，判断企业未来的方 向，降本增效，打通业务循环，满足管理层与业务部门的要求与期望。由此，财务 BP 必然 需要建立业务意识与业财融合理念、掌握 Excel 函数与工具组合并开发财务模型、领导企 业的营运资金管理与成本管控，甚至支持企业的投资决策与现金流量管理，最终实现财务 支持业务，共创绩效，为企业创造价值。 本课程从实战角度出发，通过各种案例，开拓新思维，帮助财务 BP 人员深度学习战 略、业务与财务金三角。而且，本课程也可以为企业的管理层与财务高管带来启发。

【课程收益】 理解财务 BP：深度解构财务 BP 能力与业务意识，帮助企业改善业务绩效  财务实战演练：通过案例分析与实战演练，掌握财务建模与财务决策思维  践行业财融合：了解财务 BP 的职能与价值，财务融入业务，减少业财矛盾

【受益对象】  企业管理层，财务总监，财务经理  财务 BP、FP&A 或负责预算预测与财务分析的财务人员 【授课讲师】中税网讲师：詹世谦 资深财务背景与实战经验：资深财务专家，拥有财务管理硕士、中国注册会计 师（CPA）及美国明尼苏达大学 EMBA 学位，曾任职于黑石集团和 PGI 等知名 企业，具备深厚的专业知识和实战经验。 财务管理培训与咨询专家：拥有 9 年财务管理培训经验，为 80 余家企业提供内 训，服务学员超 30,000 名，擅长预算管理、财务模型开发和投资分析。

【精彩内容摘要】

模块一 财务 BP 与业财融合

1. 财务职能与角色的转变  财务角色重新定义：价值创造者、风险控制、业务伙伴和决策参谋  现代财务管理模式：战略财务、业务财务与共享财务

2. 财务 BP 的能力模型与提升路线

3. 财务 BP 如何建立业务意识（Business Sense）  考验你是否了解公司业务的 10 个问题

4. 财务 BP 必备的业财融合理 采购与生产成本控制  原材料成本控制：评估采购成本、供应商管理、采购策略等  生产效率改进：分析设备生产效率、产品质量等，提高生产效益 

案例：如何将原材料成本变化转移给客户？  供应链成本管理  供应链成本优化案例：D2D 项目  OGSM：成本改善项目的管理工具 

小组讨论：用 OGSM 进行单位产品运输成本改善  管理费用控制  管理费用分析与控制要点 

案例：某外资企业精简员工报销流程并提高员工满意度  销售费用控制  销售费用分析与控制要点 

案例：某上海分公司做差旅费用预算的方案  研发的管理与控制  研发的分类与控制措施  研发费用占比多少才合理？  研发费用管理的要点 

案例：某上市公司的研发部门要这么多吗？ 模块五 资金成本与投资决策 1. 加权平均资金成本的计算与决策 2. 投资项目及其成功要素 3. 投资项目的投资成本与要求回报率  投资本金与开办费用，资本化利息，营运资金  分享：要求回报率（Hurdle Rate）的确定 4. 投资项目动态评价的常用指标  动态投资回收期，净现值（NPV），内部报酬率（IRR） 5. 练习：重大固定资产投资项目可行性分析模型搭建 6. 股权投资项目可行性分析  各种估值方法的应用场景  现金流量贴现法（DCF）计算  案例：阿里巴巴的开盘价如何确定？念  业财融合：财务融入业务，支持业务，共创绩效  如何避免与解决业财之间的矛盾？  分享：业财融合的实战经历与案例分享

模块二 分析工具与财务建模 1. 财务模型思维与逻辑 2. 如何开发一个好的财务模型：FLASH 与 KISS 法则 3. 财务模型的常用函数与工具  财务模型常用的 Excel 函数  数组与单变量求解（复杂运算变得轻松简单）  数据模拟运算（在敏感性分析与盈亏平衡决策中的应用）  规划求解（在优化方案决策中的应用）  财务建模实战练习：开发产品定价模型

模块三 营运资金管理 1. 营运资金的概念与公式  DSO、DIO 与 DPO 的定义与计算  净营运资金占销售%与现金周转周期的定义 2. 营运资金管理的实战经验  应收账款管理的实战技巧：应收账款周报  存货管理的实战技巧：账龄分析  应付账款管理：应付账款越多越好吗？  案例分享：中国头部企业的营运资金管理：BYD 隐藏的风险 3. 实战练习：营运资金管理指标的计算

模块四 精益成本管控

1. 精益生产之 6S 与 7 大浪费

2. 如何正确理解降本增效：“降本”与“增效”要分开

3. 成本的概念与划分  变动成本 vs 固定成本、直接成本 vs 间接成本

4. 成本管控的模块

1. 现金流量预测：最能综合考验财务 BP 的模型开发能力

2. 应用场景：战略规划、预算、项目决策、商业计划

3. 现金流量的预测周期与模型  未来 10 周的现金流量的预测模型  年度现金流量的预测思路与模型  3-5 年战略规划的现金流量预测

4. 现金流量预测：直接法还是间接法？  【实战演练】三大财务报表的美妙关联，轻松预测现金流量

次课程为中税网内部学员交付课 参课人员需加微信：138 8606 5753 石老师 （对接安排）