【课程介绍】

2023年税务征管关键词可概括为“税种统管全覆盖，多维税优大延期”。一方面通过大数据风控指标对全税种进行风险监控，比如“建筑服务发票金额与印花税申报金额重大差异”就可能存在接受建筑服务签订合同而未按规定申报印花税的风险；另一方面，众多核心税收优惠政策密集延期至2027年，但企业更要关注到优惠政策落地操作存在众多风险，比如研发费用加计扣除中研发活动的界定、混用资产费用的分配等均属税务合规的重点方向。

【课程收益】

    本次课程以税务机关全税种全流程全要素的立体大数据监控为背景，立足企业经营中面对的高风险事项税务合规运用为基础，结合税收新政策核心变化与实操要点运用为重点，在汇算清缴的关键时点使财务人员面对能够做到税务风险“明形势、理政策、重合规、会应对”

【课程对象】

财务经理、税务经理、财务总监、税务总监。

【师资介绍】

魏老师，律师、中国注册税务师，青年新锐实战派税务讲师,长期从事税务一线执法工作,深谙税务稽查机关的稽查流程与办案模式，荣立三等功两次，审理查补税款数亿元。对房地产、建筑安装、工业、商业、服务业等行业均进行过专题调研与检查，具有熟练的业务技能，能够将晦涩难懂的税法知识与企业涉税实务巧妙对接，让学员在潜移默化中建立良好的税法思维，在规避涉税风险的同时创造财务价值。

【课程内容】

引子：1.大额票据贴现费用稽查案透视财务费用风控核心要点

     2.“企业无房产税申报且无租赁发票取得”指标辨识合规要点

一、2023年核心税收政策要点梳理与实案运用（约3小时）

【稽查实案】加计抵减：合规收入可加计 多计收入须调减

1、发票管理办法修订：全电票涉税合规操作要点梳理。

2、固定资产加速折旧政策要点梳理与税务合规核心方向。

（1）固定资产加速折旧政策要点梳理。

（2）固定资产一次性全额扣除新政合规操作关键点。

（3）处置二手车增值税税率适用辨析与和合规要点。

3、安置特殊人群税优政策要点与实务合规关键问题。

4、小型微利税优政策要点与实务合规关键问题。

5、研发费用新政要点梳理与稽查实案识别违规重点方向。

二、关联方交易税务合规实案解析与重点方向把握（约3小时）

【稽查案例】售价畸低 企业为何“乐此不疲”

1、关联方的形式标准与实质认定政策把握。

2、法税协同角度判断关联交易价格明显偏低标准与实务风险。

3、关联方提取管理费实案解析与合规重点方向

4、关联方人员混用的合规重点方向与风险应对。

5、关联方有偿借贷行为合规重点方向与风险应对。

6、关联方无偿借贷行为合规重点方向与风险应对。

7、关联方共同费用分摊行为合规重点方向。

8、关联方投资不公允分红涉税风险识别与应对。

9、关联方债权损失税前扣除合规要件把握。

三、增值税与所得税纳税差异合规把控与实案分析（约3小时）

【实战案例】企业预缴申报所得税 缘何与财务报表相差0.5亿元?

1、销售货物增值税和企业所得税纳税时间合规把控与实案分析。

2、建筑服务增值税和企业所得税纳税时间合规把控与实案分析。

3、房产销售增值税和企业所得税纳税时间合规把控与实案分析。

4、物业服务增值税和企业所得税纳税时间合规把控与实案分析。

5、政府补助增值税和企业所得税纳税时间合规把控与实案分析。

6、“设备+安装”增值税税率适用合规把控与实案分析。

7、视同销售行为多税种合规把控与实案分析。

8、违约金、赔偿款收入多税种合规把控与实案分析。

四、小税种高频业务合规实操要点与实案分析（约3小时）

【稽查实案】关联方无租使用房产，补税300万！

1、印花税高频业务合规实操要点与实案分析。

2、房土两税高频业务合规实操要点与实案分析。

3、契税高频业务合规实操要点与实案分析。

4、城建税高频业务合规实操要点与实案分析。

5、资源税高频业务合规实操要点与实案分析。

6、环保税高频业务合规实操要点与实案分析。

培训时间：2023年12月21-22日（周四、周五）

培训地点：无锡梁溪区凌熙大酒店3楼（原无锡君临玺丽四季酒店）

（无锡梁溪区永乐东路299号）

收费标准：会员刷卡2天，非会员3000元/人

咨询电话：宋女士 0510-68503936