【时    间】2023年3月23、24日（周四、周五）

【上课时间】签到8:00-9:00 （上午9:00-12:00   下午13:30-16:30）

【地    址】成都 林道假日酒店永利庆典中心（成都金牛区华侨城创想中心A座）

【费    用】单次：2600元/人，会员刷卡2天。

【联系电话】夏老师  15680070087

【课程介绍】

金税四期上线，国家在涉税违法行为的打击上愈发强调精准监控、精确打击。而从财务风控应对角度，企业管理人员必须要在建立职业自信、把握政策核心、强化税企沟通的基础上，善于利用法治思维维护企业核心税收权益，比如面对异常凭证的处理，如何从“三流一致”角度保证进项税抵扣，从而在税企交锋时，能够置之死地而后生，反败为胜！

【课程收益】

通过学习税企争议典型稽查案例，了解企业面对重大的税务危机时，如何利用“政策运用+有效沟通+行政诉讼”递进式的方法保护企业税收权益和财务人员的自身职业安全。

【课程对象】

财务经理、税务经理、财务总监、税务总监。

【师资介绍】

魏老师，中国注册税务师，青年新锐实战派税务讲师,长期从事税务一线执法工作,深谙税务稽查机关的稽查流程与办案模式。对房地产、建筑安装、工业、商业等行业均进行过专题调研与检查，具有熟练的业务技能，能够将晦涩难懂的税法知识与企业涉税实务巧妙对接，在规避涉税风险的同时创造财务价值。

【课程内容】

一、第三方代开发票税企诉讼案例透视虚开发票案件反败为胜的策略（约3小时）

1、“卢会计”的悲惨故事：虚开发票刑法“直接故意的”认定。

2、医药公司虚开案：一审十年二审无罪之利用**反败为胜策略。

3、周正毅案：“循环开票”利用三流一致反败为胜策略实战运用。

4、把握虚开刑事立案最新标准的反败为胜策略。

5、虚开专票善意认定要件把握与反败为胜策略案例分析。

6、虚开普票稽查案例反败为胜策略实战运用。

7、异常凭证稽查案例展示反败为胜策略核心要点。

二、 “未申报房产税且未取得房屋租赁发票”指标应对的反败为胜策略。（约3小时）

1、“开票收入大于企业所得税收入”指标应对的反败为胜策略。

2、“开票（受票）数据与印花税申报数据” 指标应对的反败为胜策略。

3、“取得大额咨询费发票” 指标应对的反败为胜策略。

4、“财务费用账载发生额小于取得发票金额” 指标应对的反败为胜策略。

5、“未足额取得合法扣除凭税前扣除” 指标应对的反败为胜策略。

6、“企业取得大型商超开具的发票税前扣除”重点问题应对

7、“企业取得免税纳税人开具的疑点发票税前扣除” 指标应对的反败为胜策略

8、“企业取得个体户、个人独资企业、合伙企业开具的发票占比过大”指标应对的反败为胜策略

9“取得核定征收纳税人开具的疑点发票税前扣除” 指标应对的反败为胜策略

10、“企业取得有销无进纳税人开具的发票税前扣除” 指标应对的反败为胜策略

11、“企业接受生命周期异常纳税人开具的发票税前扣除”指标应对的反败为胜策略

12、“企业取得跨省增值税普通发票占比过大”指标应对的反败为胜策略

三、集团企业提取管理费稽查案辨析关联交易涉税案反败为胜的策略（约2小时）

1、集团公司提取费用稽查案掌握“管理费”变“服务费”反败为胜策略。

2、关联交易价格合理性与价格偏低行为反败为胜策略。

3、关联企业人员委派行为反败为胜策略。

4、关联企业共同费用分摊行为反败为胜策略。

5、关联方不按出资比例分红涉税案件反败为胜策略。

6、关联方资金“有偿+无偿”模式借贷行为反败为胜策略。

7、私车公用行为的反败为胜实质策略运用。

四、央企虚开发票列支工资诉讼案把握用工涉税案件反败为胜的策略。（约2小时）

1、上市公司稽查案：工资薪金扣除原则收付实现制or权责发生制。

2、临时工法税协同风险管控策略。

3、实习生法税协同风险管控策略。

4、返聘离退休人员法税协同风险管控策略。

5、灵活用工法税协同风险管控策略。

6、劳务派遣用工法税协同风险管控策略。

五、隐名股东低税负“还原”案探索资本交易涉税案的反败为胜策略（约2小时）

1、代持股行为利用法税协同思维的反败为胜策略。

2、个人股权转让典型稽查案例把握核心风险防控策略。

3、 对赌失败退税案把握对赌行为涉税案件反败为胜策略

4、留存收益转资本公积征税案中的反败为胜策略探寻。

5、合伙企业股息红利与股权转让行为风险防控策略。