中建政研信息咨询中心

建研[2018]173 号

关于举办《人力+法务+财务三管齐下破局建安企业个税与社保困境》高端班的通知

各相关单位： 

个税改革关系到每一个人的切身利益，社保入税后严格执法不仅牵动个人的利益，更是企业生死存亡的决择。

作为建筑、安装企业，我们需要做到：

1、预见风险：洞晓最新个人所得税和社保的政策，提前掌握风险走向；

本方案班会给学员发放模版1，教会大家梳理自己企业的个税、社保、用工法律风险

降本增效，合法合规，一套方案三管齐下，打通管理，税务，法律企业用工管理三通道。

一、培训内容
第一天任务：梳理企业个税社保用工法律风险

（一）新个人所得税法（2019年1月1日执行）解读

1.综合所得包含哪些所得

2.综合所得如何计算应纳所得税额

3.综合所得如何按年度合并计算个税

4.专项扣除包括哪些、专项附加扣除包括哪些

5.子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息和住房租金等支出如何税前扣除、需要提供什么资料

6.综合所得适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率计算

7.商业健康保险如何税前扣除

8.全年一次性奖金如何适用新算法

9.解除劳动合同补偿金如何适用新算法

10.企业如何代扣代缴

11.自2018年10月1日至2018年12月31日如何计算工资的个税

（二）建安企业个税的风险防控

1.金税三期对个税的监控点与案例分析

2.挂证人员的个税问题

3.农民工的个税问题

4.**项目的个税问题

第一天下午：

孟老师讲授：

（三）社保入税给建安企业带来的风险

1.社保“改嫁”税务，一石激起千层浪

2.社保由税务局统征的影响及趋势分析

3.社保由税务局征收对企业及员工的影响

4.“金税三期”究竟怎么查社保？为何可以成为社保征缴的依托平台？

5.社保企业缴纳现状及未足额缴纳法人与企业的风险

（四）社会保险法与劳动合同法解读：用工中的法律风险

1.社保法中社保基数到底是什么？您的企业是否足额缴纳社保？

2.员工自愿放弃社保行不行？

3.农民工有新农保新农合还用上社保吗？

4.劳动合同法对派遣工有什么要求？

5.劳动合同法非全日制工有什么要求？

第一天下午及晚上：

老师辅导学员动手：

根据下发模版1，学员在老师辅导下梳理自己企业的个税社保用工法律风险

第二天任务  做出方案，有效应对个税社保用工法律风险并合理税筹

第二天上午：

孟老师讲授：

1.国地税合并，企业社保和个人所得税，人事与财务法务如何有效分工与协作

2．如何降低企业社保成本，社保合规缴纳应对方案

（二）新政下建安企业的薪酬设计模式及社保工资法务协同筹划

第二天下午:

郑老师讲授：

（三）新个税所得税法重点注意问题解析

1.居民与非居民纳税人判断新标准，有何需要注意的?

2.四类所得综合征收，工资薪金如何合理**？

3.重点提示：综合所得按月扣缴与年度汇算清缴方法

4.提高费用扣除标准，扩大扣除范围：筹之有道？

5.经营所得税负下降，个人独资与个体工商户**方向

6.财产转让及其它所得筹划仍存在合理筹划空间

7.个人所得税法增加反**条款的注意事项

（四）建安企业个人所得税的税务筹划

1.梳理股权架构和组织架构，厘清需求

2.股东不同诉求下的个税设计

3.高层的个税设计

4.中层干部的个税设计

5.基层员工的个税设计

6.其他利益相关人的个税设计

第二天下午及晚上：

老师辅导学员动手：

根据下发模版2，学员在老师辅导下作出有效应对个税社保法务风险的方案；作出符合法律要求的降低个税社保的税筹方案

第三天任务：学会组合拳调整自己企业的人力成本，使得税负最优，法律无风险。

第三天上午:

孟老师讲授：

(一)薪酬设计的思路与方法

1.保健因素：固定工资+补贴+福利

2.激励：绩效工资+奖金

3.长期激励：股权激励

3.1定人

3.2定量

3.3定价

3.4定时及行权条件

3.5定股份来源

3.6定资金来源

第三天下午：

郑老师讲授：

（二）建安企业个税+社保+流转税+企业所得税的综合筹划

1. 建安企业在造价当中的纳税筹划思路

2. 建安企业在与甲方签订协议中的纳税筹划思路

3. 建安企业在采购当中的纳税筹划思路

4. 建安企业在用工当中的纳税筹划思路

5. 案例讲解模版3的综合应用

老师辅导学员动手：

学员在老师辅导下，大家组合拳调整自己企业的人力成本，使得税负最优，法律无风险。（测算合法前提下的社保+个税+增值税+附加税+企业所得税之综合成本）

二、培训对象

财务总监、税务总监；人力资源总监；企业高管等。

三、时间和地点

2018年12月19日—22日（19日全天报到）  地点：北京市

四、培训费用

收费标准：

4500元/人（费用含会务费、资料费、师资费），食宿统一安排，费用自理。

21000元/家企业（每家企业限5人参加）。

32800元/家企业（每家企业限8人参加）。

200元/人（费用含会务费、资料费、师资费），食宿统一安排，费用自理。

五、会员分类

注：详见会员文件。

缴费方式：银行汇款或转账，会议不安排现场收费。

账户名称：北京中建政研咨询中心

开 户 行：华夏银行股份有限公司北京阜外支行

帐    号：1026 0000 0007 5278 5

五、联系方式  

联系人： 张阳

电  话：010－58937686                                                                  

手  机：15001105037                                                  

附报名表

注：凡参加本次培训班的人员请按要求认真填写报名表，并以传真或邮件形式报名。

附件报名回执表

附件:

关于举办《人力+法务+财务三管齐下破局建安企业个税与社保困境》

高端班的回执表

1.为保证培训质量,培训班名额有限,额满为止,请确定人员后及早报名；

2.本次培训内容及建筑行业相关培训内容均可赴企业提供内训。

联系人：张阳   手机：15001105037    邮箱：1445953599@qq.com